Zorgkosten

Zorgkosten en ADHD: Hoe zit het met de aftrekbaarheid?

Wist je dat mensen met ADHD gemiddeld €1.500 per jaar meer uitgeven aan zorgkosten dan mensen zonder ADHD? Hoewel deze kosten hoog kunnen oplopen, is er gelukkig een belastingvoordeel dat je kunt benutten: de zorgkostenaftrek. In dit artikel leggen we uit hoe je deze kosten kunt aftrekken in je aangifte inkomstenbelasting en waar je op moet letten. 

Wat is de zorgkostenaftrek? 

De zorgkostenaftrek is een belastingvoordeel waarmee je een deel van je zorgkosten kunt terugvragen in je aangifte inkomstenbelasting. Dit geldt voor zorgkosten die niet worden vergoed door je zorgverzekering, zoals: 

  • Niet-vergoede kosten voor diagnostiek en behandeling door een psycholoog of psychiater. 
  • Reiskosten naar medische afspraken, zoals bij een psycholoog, psychiater of apotheek. 
  • Voorgeschreven medicijnen die boven de wettelijke eigen bijdrage vallen. 

Let op: Er geldt een drempelbedrag, afhankelijk van je (gezamenlijke) inkomen. Hoe hoger je inkomen, hoe minder voordeel je hebt. Heb je geen fiscaal partner of een lager inkomen? Dan kun je meer voordeel behalen. Het drempelbedrag wordt automatisch berekend in je online aangifte. Zie verderop in dit artikel hoe het drempelbedrag precies werkt. 

Voorwaarden voor aftrekbare zorgkosten 

Om zorgkosten af te trekken, moet je voldoen aan de volgende voorwaarden: 

  • Je mag alleen noodzakelijke kosten aftrekken die verband houden met ziekte of invaliditeit. 
  • De kosten moeten in het jaar van betaling worden opgegeven. 
  • Alleen het deel van de kosten dat niet door een verzekering of bijzondere bijstand is vergoed, is aftrekbaar. 
  • Zorgkosten die onder het verplichte of vrijwillige eigen risico vallen, zijn niet aftrekbaar. 
  • Niet-gecontracteerde zorg binnen het basispakket is niet aftrekbaar, maar aanvullende zorg wel. 

Bewaar altijd bewijsstukken zoals rekeningen, zorgverzekeringsoverzichten en bankafschriften minimaal vijf jaar na het kalenderjaar waarin je aangifte doet. 

Hoe wordt het drempelbedrag berekend? 

Het drempelbedrag voor specifieke zorgkosten in 2024 is afhankelijk van je drempelinkomen en of je een fiscale partner hebt: 

Geen fiscale partner of niet heel 2024 een fiscale partner 

  • Drempelinkomen tot en met €9.420: drempelbedrag €163. 
  • Drempelinkomen van €9.421 tot en met €50.034: 1,65% van het drempelinkomen. 
  • Drempelinkomen boven €50.035: €825 + 5,75% van het bedrag boven €50.034. 

Wel een fiscale partner het hele jaar 

  • Gezamenlijk drempelinkomen tot en met €18.840: drempelbedrag €326. 
  • Gezamenlijk drempelinkomen van €18.841 tot en met €50.034: 1,65% van het drempelinkomen. 
  • Gezamenlijk drempelinkomen boven €50.035: €825 + 5,75% van het bedrag boven €50.034.

Eigen bijdrage ADHD-medicatie: Wat kun je terugkrijgen? 

Gebruik je ADHD-medicatie zoals Tentin, Elvanse of lisdexamfetamine? Dan heb je mogelijk recht op een terugbetalingsregeling voor de eigen bijdrage. Deze regeling valt buiten de belastingaangifte, maar kan je alsnog een deel van je kosten teruggeven. Zo werkt het: 

1. Medicatievergoeding via HEVO Consult (voor o.a. Tentin en Dexamfetamine DMB): 

  • Vul het declaratieformulier in. Zorg dat je een foto hebt van het etiket van de apotheek. 
  • Dien het formulier online in. 
  • Bij goedkeuring krijg je een vast bedrag per doosje terug, tot een maximum van €250 per jaar. 

2. Medicatievergoeding via terugbetaalregeling.nl (voor o.a. Elvanse en Alvanse): 

  • Verzamel je nota’s en het declaratieoverzicht van je zorgverzekeraar. 
  • Log in op Mijn TerugBetaalRegeling en upload je documenten. 
  • Bij een correcte indiening ontvang je binnen 5 werkdagen je vergoeding. 

Niet alleen met de zorgkosten laten ADHD’ers geld liggen, er blijft ook geld achter in andere dingen. In dit artikel vertellen we je meer over de ADHD math en waar jij geld vandaan kan halen.

Hoe geef je zorgkosten op in je aangifte? 

Zorgkosten geef je op bij de persoonsgebonden aftrekposten in je aangifte inkomstenbelasting. Belangrijk: Deze kosten horen niet in je zakelijke boekhouding of bij je winst- en verliesrekening. Volg deze stappen: 

  1. Verzamel je bewijsstukken: Zorg voor nota’s, declaratieoverzichten en betalingsbewijzen. 
  2. Controleer het drempelbedrag: Dit is afhankelijk van je inkomen en situatie. In de sectie over drempelbedragen lees je hoe dit wordt berekend. 
  3. Vul de kosten in bij de persoonsgebonden aftrek: Dit doe je aan het einde van je aangifte. 

 

Extra voordeel bij weinig belasting betalen 

Heb je zorgkosten afgetrokken, maar betaal je weinig of geen belasting? Dan kun je mogelijk een tegemoetkoming krijgen in de specifieke zorgkosten. Deze tegemoetkoming wordt automatisch berekend na je aangifte en apart uitgekeerd. 

Voorwaarden: 

  1. Je hebt specifieke zorgkosten afgetrokken in je aangifte. 
  2. Door de aftrek betaal je minder belasting dan het bedrag aan heffingskortingen. 
  3. Het bedrag van de tegemoetkoming is meer dan €15.

Belangrijke tips voor ADHD’ers: 

  • Bewaar alle documenten: Denk aan declaratieoverzichten, nota’s en bewijs van eigen bijdragen. 
  • Maak gebruik van terugbetalingsregelingen: Bij medicatie zoals Tentin en Elvanse krijg je vaak een groot deel van je kosten terug. 
  • Vraag hulp als je twijfelt: De zorgkostenaftrek kan ingewikkeld zijn. Schakel een belastingadviseur in om geen voordeel mis te lopen. 

 Conclusie 

Als ADHD’er lopen je zorgkosten vaak hoger op dan gemiddeld, maar dat betekent niet dat je alles uit eigen zak moet betalen. Door slim gebruik te maken van de zorgkostenaftrek en terugbetalingsregelingen voor medicatie, kun je flink besparen. Controleer je mogelijkheden en zorg dat je geen geld laat liggen! 

Heb je nog vragen over dit onderwerp of wil je hulp bij je belastingaangifte? Stuur een mail naar info@emmastaxlaw.nl, we denken graag met je mee.

Wist je dat wij op instagram ook veel tips delen over ADHD en geld? Volg ons zeker ook daar!

Inkomstenbelasting training

Neem de controle over je financiën

Schrijf je nu in voor Emma’s Tax Law Academy en leer hoe je zelfverzekerd je belastingaangiften en administratie kunt regelen.

Kies de cursus die bij jou past en start vandaag nog!

Lees meer

Aanbevolen voor jou

×

Hoe kan ik je verder helpen?

× Hoe kunnen wij jou helpen?