Als ondernemer is het altijd fijn om te horen dat de regels rondom zakelijke kosten soepeler worden. De Hoge Raad heeft onlangs bepaald dat de kosten voor eten en drinken tijdens een werkdag op een andere locatie nu aftrekbaar zijn. Dit betekent dat je je favoriete havermelk karamel latte van de Starbucks eindelijk op de zaak mag zetten! Ook een snelle lunch tussen afspraken door of een diner als je ’s avonds moet doorwerken? Het mag allemaal!
Wat is er precies veranderd?
Voorheen was het alleen toegestaan om kosten voor eten en drinken af te trekken als je uit eten ging met een (potentiële) zakenrelatie. Dit betekende dat een koffie-to-go of een lunch tijdens een drukke werkdag niet als zakelijke kosten konden worden opgevoerd. Dat is nu verleden tijd! De nieuwe regels stellen dat alle maaltijden en drankjes die je tijdens een werkdag op een andere locatie nuttigt, fiscaal aftrekbaar zijn.
Dus of je nu:
- Onderweg naar een klant een kop koffie haalt,
- Tijdens een werkdag op locatie een lunch bestelt,
- Een snelle hap tussen afspraken door neemt,
- ’s Avonds doorwerkt en een maaltijd bestelt,
- Of nog steeds een etentje hebt met een zakenrelatie…
… al deze kosten mogen nu (gedeeltelijk) worden afgetrokken!
Hoeveel mag je aftrekken?
De hoogte van de aftrekbare kosten hangt af van je rechtsvorm. De percentages zien er als volgt uit:
- Heb je een BV? Dan mag je 73,5% van deze kosten aftrekken.
- Heb je een eenmanszaak of VOF? Dan mag je 80% aftrekken.
Dit betekent dat je niet de volledige kosten als zakelijke uitgaven kunt opvoeren, maar een groot deel wél.
Lees hier welke persoonsgebonden aftrekposten jou nog meer belastingvoordeel kunnen opleveren!
Let op: extra controles in 2025!
De Belastingdienst heeft aangekondigd dat ze in 2025 extra streng gaan controleren op zakelijke uitgaven. Dit betekent dat het belangrijker dan ooit is om je administratie goed op orde te hebben en alleen echte zakelijke kosten op te voeren. Dit voorkomt problemen en eventuele naheffingen.
Je leest hier wat nog meer is verandert qua belastingen in 2025: New Year, New Laws: wat verandert er in 2025 in de belastingwetgeving?
Zo zorg je dat je administratie op orde is
Een goede administratie is essentieel om problemen met de Belastingdienst te voorkomen. Hier zijn enkele handige tips om je administratie waterdicht te maken:
- Maak direct een foto van je bon – Zo raak je hem niet kwijt en heb je altijd een digitaal bewijs.
- Noteer waar je was en waarom het zakelijk was – Dit helpt bij een controle om aan te tonen dat het echt een zakelijke uitgave was.
- Bewaar alles in één map – Kies een digitaal of fysiek systeem dat voor jou werkt, zodat je alles makkelijk terugvindt.
- Check bij twijfel – Vraag jezelf af: is dit echt een zakelijke uitgave? Twijfel je? Raadpleeg dan je boekhouder of belastingadviseur.
Meer weten?
Wil je precies weten welke kosten je wel en niet mag aftrekken? In onze inkomstenbelastingtraining leer je onder andere:
- Welke kosten je op de zaak mag zetten.
- Hoe je een slimme en legale aangifte inkomstenbelasting opstelt.
- Hoe je optimaal gebruik maakt van aftrekposten.
Geen zin om dit zelf uit te zoeken?
Dat snappen we helemaal! Je kunt je administratie ook gewoon aan ons uitbesteden. Wij zorgen ervoor dat alles netjes en fiscaal correct wordt verwerkt, zodat jij je kunt focussen op je onderneming.
Wil je weten hoe we jou kunnen helpen? Stuur een mail naar info@emmastaxlaw.nl en we plannen samen een digitale kop koffie in! Wij helpen je graag verder!
Met deze nieuwe regels wordt ondernemen een stukje makkelijker én aantrekkelijker. Profiteer ervan en zorg dat je administratie goed geregeld is!
